POSER VOS QUESTIONS
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16 mars 2021
Bonjour ,
Qu'elle est la relation entre le résultat du bilan et la trésorerie. Car j’ai un bilan positif depuis plus de 3 ans pour ma société d'auto-ecole, mais une trésorerie qui vacille toujours entre le + et le –, et plutôt vers le moins ces derniers mois, hélas..
Merci d’avance
Bonjour,
1 - Le résultat est calculé par différence entre produits et charges et la trésorerie est égale à la différence entre encaissements et décaissements. Par exemple, pour calculer le résultat, on déduit des amortissements que vous ne décaissez pas alors que vous décaissez des acquisitions de matériel ou des remboursements d'emprunt qui ne sont pas déduits du résultat.
2 - Des problèmes de trésorerie alors que le résultat est positif peuvent également apparaître lorsque le stock ou le crédit accordé aux clients augmentent.
3 - Enfin, n'oubliez pas que votre activité subit des variations saisonnières. On peut très bien avoir un résultat positif sur l'année réalisé sur les trois ou quatre mois de plus forte activité et éprouver des difficultés au cours des autres mois parce que le résultat est proche de zéro voire négatif.
Au final, par expérience, une très bonne trésorerie sera toujours mieux vue.. qu'un bon bilan...
La trésorerie est une réalité.. (combien d'argent en disponibilité).. un bilan est juste l'état de la société à un moment donné.. et dépend de certains choix de comptabilité (investissements, dettes par avances, reports, etc..)
Un mauvais bilan peut se justifier (et se rectifier)... une mauvaise trésorerie non.
La Rédaction de la Tribune www.tribune-auto-ecoles.fr